Potong Tagihan Pajak Anda dengan Mendidik Cucu Anda

Tidak ada sumber kesenangan hidup yang lebih besar bagi pembayar pajak lanjut usia selain memanjakan cucu-cucu mereka dengan menghujani mereka dengan segala macam hadiah. Anak-anak muda juga, tampaknya memiliki hubungan yang lebih dalam dengan kakek-nenek mereka daripada orang tua mereka sendiri. Dengan pendidikan perguruan tinggi yang semakin mahal, kakek-nenek dapat ikut serta dan pada saat yang sama, menikmati manfaat pajak yang luas. Ada beberapa saluran ramah pajak yang tersedia untuk pembayar pajak yang lebih tua yang ingin melihat cucu-cucu mereka lulus kuliah, dengan membantu menutupi biaya kuliah mereka.

Program Pendidikan Berkualitas-529 Paket

Uang sekolah prabayar dan rencana tabungan kuliah adalah dua jenis rencana biaya kuliah yang memenuhi Tip Pajak Penghasilan syarat.

Paket Pendidikan Prabayar

Juga disebut sebagai pengaturan pendidikan prabayar atau program kuliah prabayar, rencana kuliah prabayar menawarkan keluarga cara untuk mengalahkan kenaikan biaya hidup membeli hampir membeli proyeksi biaya pendidikan masa depan menggunakan tarif yang berlaku saat ini. Dijual dalam bentuk kontrak atau unit, rencana ini mencakup sejumlah uang sekolah tahun tertentu atau sejumlah kredit tertentu. Rencana-rencana ini mendapat restu dari negara dan memanfaatkan opsi berisiko rendah untuk donor yang sadar negara dengan keinginan untuk memindahkan sejumlah besar aset kepada ahli waris mereka tanpa memotong kredit terintegrasi konsultan pajak mereka. Penalti penarikan dan tingkat pengembalian yang relatif rendah dibandingkan dengan opsi lain, seperti rencana tabungan kuliah, adalah kelemahan utama dari rencana ini. Bahkan, rencana ini hanya dapat diakses oleh penduduk di negara bagian dan alumni sekolah dan selanjutnya dapat dibatasi untuk lembaga publik di dalam negara bagian. Beberapa dari rencana ini tidak memenuhi biaya sekolah swasta atau luar negeri.

Paket Tabungan Perguruan Tinggi

Didirikan oleh lembaga pendidikan negara bagian atau yang memenuhi syarat, rencana tabungan perguruan tinggi memungkinkan individu untuk berkontribusi terhadap pembiayaan pendidikan tinggi penerima konsultan pajak surabaya manfaat. Kontribusi dibuat ke rekening tabungan perguruan tinggi dan saldo dalam jumlah ditentukan oleh kinerja investasi utama. Hal ini pada akhirnya mempengaruhi jumlah keuangan yang tersedia untuk memenuhi biaya pendidikan penerima.

Batas

Semua kontribusi dibangun berdasarkan dasar penangguhan pajak dan penghasilan bebas pajak jika biaya pendidikan yang memenuhi syarat digunakan. Penduduk yang menggunakan rencana negara bagian mereka, ditambah keringanan pajak untuk pembayar pajak kaya yang mencari cara untuk mengurangi tanah kena pajak mereka, ditawari pengurangan pajak di sebagian besar negara bagian. Kontributor dapat mengumpulkan hingga batas lima pengecualian pajak hadiah tahunan di atas setiap tahun; ini diatur dalam aturan kuliah yang memenuhi syarat. Hingga $65.000 dapat disumbangkan oleh program pendidikan tunggal yang memenuhi syarat pada tahun 2010 tanpa membuat pajak hadiah, asalkan uang tersebut tidak melebihi jumlah yang diperlukan bagi anak-anak untuk menyelesaikan pendidikan lanjutan mereka. Pasangan yang sudah menikah dapat menggandakan jumlah itu.

Penting untuk dicatat bahwa batasan ini hanya diterapkan per rencana. Anda dapat menyumbang hingga $120.000 ke beberapa penerima manfaat yang berbeda dalam satu tahun jika Anda adalah pasangan. Penerima manfaat belum tentu diharapkan menjadi cucu kandung. Bahkan, penerima manfaat tidak wajib menjadi kerabat kontributor. Pasangan yang lebih tua bahkan dapat memilih untuk menyumbangkan jumlah tersebut kepada anak tetangga mereka.

Kekurangan

Kemunduran utama dari program kuliah yang memenuhi syarat adalah pajak penalti yang dikenakan pada setiap pendapatan yang termasuk dalam distribusi rencana yang tidak memenuhi syarat untuk biaya pendidikan. Sama-sama dikenai perlakuan yang sama adalah distribusi yang tidak memenuhi syarat yang ditangani sebagai distribusi awal dari rencana pensiun atau anuitas, yang keduanya dinilai sebagai denda 10% distribusi awal serta dihitung sebagai penghasilan kena pajak. Namun, pendapatan dan penalti hanya dinilai pada pendapatan. Faktor utama yang harus dipikirkan oleh para donor adalah bahwa denda pajak apa pun hanya berlaku untuk penerima manfaat program dan bukan kontributor.

Obligasi Tabungan AS

Obligasi, yang didukung oleh kepercayaan penuh dan penghargaan dari pemerintah Amerika Serikat, menawarkan perlindungan pendidikan ideal lainnya, yang disukai investor Konservatif. Program ini mengizinkan pembebasan pajak dari beberapa jenis obligasi jika hasilnya disalurkan untuk mendanai biaya pendidikan tinggi. Yang memenuhi syarat di bawah program ini, adalah bunga yang direalisasikan dalam obligasi Seri I dan obligasi EE, obligasi tanpa kupon dan STRIPS, dan sekuritas yang dilindungi inflasi Treasury (TIPS). Seri H dan H tidak memenuhi syarat. Agar pengecualian ini berlaku, ada sejumlah pengecualian yang berlaku.

saya. Menggunakan obligasi untuk menutupi pendidikan tinggi junior menyiratkan bahwa anak tersebut hanya dapat menjadi penerima manfaat dan bukan pemilik langsung obligasi.

ii. Anak tersebut harus diklaim sebagai tanggungan pada pengembalian pajak orang tua atau kakek-nenek.

aku aku aku. Setiap obligasi yang memenuhi syarat harus telah diterbitkan setelah tahun 1989 kepada investor yang berusia minimal 24 tahun pada saat penerbitan.

iv. Tidak ada investor tunggal yang dapat membeli lebih dari $30.000 obligasi tabungan (atau $60.000 untuk pasangan) pada tahun tertentu untuk mendapatkan pengecualian.

Obligasi tabungan menyediakan sumber pendanaan perguruan tinggi yang lebih elastis daripada rencana 529 jika kondisi ini terpenuhi. Hal ini karena obligasi tidak dikenakan denda dalam hal dana tersebut digunakan untuk tujuan yang berbeda. Di sisi lain, bunga obligasi kemudian menjadi kena pajak.

Rekening Tabungan Coverdell Education

Dirombak dan diperluas pada tahun 2002, Rekening Tabungan Pendidikan Coverdell awalnya dibuat sebagai IRA Pendidikan. Akun ini memungkinkan $2.000 per tahun yang tidak dapat dikurangkan per anak sampai mereka mencapai usia 18 tahun. Asalkan IRA digunakan untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat, penghasilan tumbuh bebas pajak, biasanya di tingkat negara bagian dan federal. Ketika penerima mencapai usia 30, penalti distribusi awal dan pajak penghasilan dinilai atas bagian pendapatan dari jumlah yang tersisa di akun selama 30 hari atau lebih. Ada beberapa pengecualian, seperti kematian atau cacat penerima manfaat, di mana hukuman distribusi awal tidak berlaku. Selain itu, penerima manfaat berkebutuhan khusus tidak dikenakan batasan usia 18 dan 30 tahun.

Ciri khas utama antara rekening tabungan Pendidikan dan program pendidikan yang memenuhi syarat adalah integrasi pembayaran per anak, seperti halnya kontribusi IRA. Penerima manfaat yang sama tidak dapat menerima kontribusi sebesar $2.000 dari empat anggota keluarga yang berbeda pada tahun yang sama. Selanjutnya, kontribusi dihitung terhadap pengecualian pajak hadiah. Ini menyiratkan bahwa orang yang menyumbang $2,000 untuk tahun pajak 2010 untuk rencana ini hanya dapat membagikan $ 10,000 lagi sebagai hadiah tidak kena pajak untuk program kuliah yang memenuhi syarat untuk penerima yang sama.

Kemampuan wajib pajak untuk mendapatkan keuntungan dari kredit pajak pendidikan dapat dipengaruhi oleh penarikan dari rekening. Penyaluran dan kredit tidak dapat digunakan untuk menutupi pengeluaran yang sama, terlepas dari kemampuan penerima untuk mengklaim kredit pada tahun yang sama ketika penyaluran dilakukan dari rekening tabungan pendidikan.

Untuk kemunduran inilah rencana ini kurang populer dibandingkan dengan jalan tabungan lainnya, seperti program kuliah yang memenuhi syarat.

Kesimpulan

Ada sejumlah pilihan untuk pembayar pajak yang lebih tua dan kakek-nenek yang ingin memotong pajak penghasilan atau tanah mereka karena mereka membantu anak-anak mereka mendapatkan pendidikan perguruan tinggi untuk dipilih. Namun, ada beberapa faktor serius yang perlu diperhatikan antara lain pajak, siapa yang menguasai aset, dan koordinasi dengan bantuan keuangan. Setelah Anda mempertimbangkan hal ini, bantulah menempatkan senyum itu di wajah cucu-cucu Anda dan meringankan sebagian beban pendidikan orang tua mereka.

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *